上篇提到資本充足率的基本邏輯，本文對與其相關(guān)的重要常識做個總結(jié)梳理：

一、資本充足率的起源-《巴塞爾協(xié)議》

《巴塞爾協(xié)議》由巴塞爾委員會制定，是全球銀行監(jiān)管共同遵循的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，各國的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)基本都是在《巴塞爾協(xié)議》的基礎(chǔ)上加以制定，目前該協(xié)議已經(jīng)迭代到第三版，即《巴塞爾協(xié)議III》

二、系統(tǒng)重要性銀行

因為銀行本身有很強的外部性，銀行如果出體系性的風(fēng)險，基本上就會導(dǎo)致整個經(jīng)濟的系統(tǒng)性風(fēng)險，因此對于體量和影響力較大的銀行，各級監(jiān)管機構(gòu)會將其納入系統(tǒng)重要性銀行。全球系統(tǒng)重要性銀行體系中，工農(nóng)中建均有入選。國內(nèi)也有系統(tǒng)重要性銀行標(biāo)準(zhǔn)，除了老牌四大行外，交行、招行、興業(yè)、平安、寧波銀行等耳熟能詳?shù)你y行均有入選。

三、國內(nèi)對資本充足率的重要要求

對于國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行，核心一級資本充足率要求是8.5%；對其他銀行來說，這一要求是7.5%。

四、權(quán)重法和高級法

計算資本充足率的分母，即風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的時候，有權(quán)重法和高級法兩種方法。其中大部分銀行使用的都是權(quán)重法，也就是根據(jù)固定標(biāo)準(zhǔn)，每類資產(chǎn)賦一個權(quán)重。

少部分銀行，經(jīng)過監(jiān)管批準(zhǔn)后，可使用高級法計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，高級法可以依據(jù)銀行內(nèi)部的標(biāo)準(zhǔn)去分配每類資產(chǎn)的權(quán)重，無需按照統(tǒng)一權(quán)重。內(nèi)部的標(biāo)準(zhǔn)會參考歷史違約率等要素綜合考慮。

聽起來高級法是更靈活的計算方法，但是這種“靈活”的前提是獲得監(jiān)管的認可，監(jiān)管設(shè)置的準(zhǔn)入門檻很高，諸如招商銀行也花了約10年時間才獲得高級法的批準(zhǔn)。