1.庫存現金的使用范圍:（1）職工工資，獎金，津貼和補貼。（2）個人勞務報酬（3）根據國家規(guī)定，頒發(fā)給個人的科學技術，文化藝術，體育等各種獎金。（4）各種勞保，福利費以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。（5）向個人收購農副產品和其他物資的價款。（6）出差人員必須隨身攜帶的差旅費。（7）結算起點（1000）以下的零星支出。（8）中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

2.庫存現金限額由銀行核定，核定的依據一般是企業(yè)3~5天的日常零星開支需要量，遠離銀行機構或交通不便的企業(yè)可以依據情況適當放寬，但最高不超過15天的日常零星開支需要量。企業(yè)每日結存的庫存現金不能超過核定的限額。超過部分應按規(guī)定期限及時送存銀行。