第三冊 資本主義生產(chǎn)的總過程 (上)

第五篇 利潤分為利息和企業(yè)主收入。生息資本

第二十一章 生息資本

1、在最初考察一般利潤率或平均利潤率時（本冊第二篇），這個利潤率還不是在它的完成形態(tài)出現(xiàn)在我們面前，因為平均化還只表現(xiàn)為投在不同部門的產(chǎn)業(yè)資本之間的平均化。這種情況已經(jīng)在上一篇得到補充。在那里，我們說明了商業(yè)資本如何參加這個平均化，并且說明了商業(yè)利潤。這樣，一般利潤率和平均利潤就表現(xiàn)在比以前狹窄的范圍內(nèi)了。在闡述的過程中，以后凡是說到一般利潤率或平均利潤時，要注意我們總是就后一種意義而言，即只是就平均利潤率的完成形態(tài)而言。因為這種利潤率現(xiàn)在對產(chǎn)業(yè)資本和商業(yè)資本來說是相同的，所以，在只考察這個平均利潤的時候，就不再需要區(qū)分產(chǎn)業(yè)利潤和商業(yè)利潤了。不管資本是作為產(chǎn)業(yè)資本投在生產(chǎn)領(lǐng)域內(nèi)，還是作為商業(yè)資本投在流通領(lǐng)域內(nèi)，它都會按照它的數(shù)量比例，提供相同的年平均利潤。

2、貨幣——在這里它被看做一個價值額的獨立表現(xiàn)，而不管這個價值額實際上以貨幣形式還是以商品形式存在——在資本主義生產(chǎn)的基礎(chǔ)上能轉(zhuǎn)化為資本，并通過這種轉(zhuǎn)化，由一個一定的價值變?yōu)橐粋€自行增殖、自行增加的價值。它會生產(chǎn)利潤，也就是說，使資本家能夠從工人那里榨出一定量的無酬勞動，剩余產(chǎn)品和剩余價值，并把它據(jù)為己有。這樣，貨幣除了作為貨幣具有的使用價值以外，又取得一種追加的使用價值，即作為資本來執(zhí)行職能的使用價值。在這里，它的使用價值正在于它轉(zhuǎn)化為資本而生產(chǎn)的利潤。就它作為可能的資本，作為生產(chǎn)利潤的手段的這種屬性來說，它變成了商品，不過是一種特別的商品?；蛘邠Q一種說法，資本作為資本，變成了商品。

注：資本變成商品是利息產(chǎn)生的前提。

3、假定年平均利潤率是20%。這時，一臺價值100鎊的機器，在平均條件以及平均的智力水平和合乎目的的活動下當做資本使用，會提供20鎊的利潤。因此，一個擁有100鎊的人，手中就有使100鎊變成120鎊，或生產(chǎn)20鎊利潤的權(quán)力。他手中有100鎊可能的資本。如果這個人把這100鎊交給另一個人為期一年，讓后者把這100鎊實際當做資本來使用，他也就給了后者生產(chǎn)20鎊利潤即剩余價值的權(quán)力。這個剩余價值對后者來說什么也不花費，他沒有為它支付等價物。如果后者在年終把比如說5鎊，即把所生產(chǎn)的利潤的一部分付給這100鎊的所有者，他就是用這5鎊來支付這100鎊的使用價值，來支付這100鎊的資本職能即生產(chǎn)20鎊利潤的職能的使用價值。他支付給所有者的那一部分利潤，叫做利息。因此，利息不外是一部分利潤的一個特殊名稱，一個特殊項目；執(zhí)行職能的資本不能把這部分利潤裝進自己的腰包，而必須把它支付給資本的所有者。很清楚，100鎊的所有權(quán)，使其所有者有權(quán)把利息，把他的資本生產(chǎn)的利潤的一定部分據(jù)為己有。如果他不把這100鎊交給另一個人，后者就不能生產(chǎn)利潤，也就根本不能用這100鎊來執(zhí)行資本家的職能。

“一個用借款來牟取利潤的人，應(yīng)該把一部分利潤付給貸放人，這是不言而喻的天然正義的原則?！保獱柊吞亍躲y行業(yè)的歷史和原理》1834年倫敦版第163頁）在這里，同吉爾巴特一起（見注）說什么天然正義，這是毫無意義的。生產(chǎn)當事人之間進行的交易的正義性在于：這種交易是從生產(chǎn)關(guān)系中作為自然結(jié)果產(chǎn)生出來的。這種經(jīng)濟交易作為當事人的意志行為，作為他們的共同意志的表示，作為可以由國家強加給立約雙方的契約，表現(xiàn)在法律形式上，這些法律形式作為單純的形式，是不能決定這個內(nèi)容本身的。這些形式只是表示這個內(nèi)容。這個內(nèi)容，只要與生產(chǎn)方式相適應(yīng)，相一致，就是正義的；只要與生產(chǎn)方式相矛盾，就是非正義的。在資本主義生產(chǎn)方式的基礎(chǔ)上，奴隸制是非正義的；在商品質(zhì)量上弄虛作假也是非正義的。

4、這100鎊作為資本——不管是作為產(chǎn)業(yè)資本還是作為商業(yè)資本——執(zhí)行職能，因而生產(chǎn)20鎊的利潤。但是，作為資本執(zhí)行這種職能的必要條件是，把這100鎊作為資本支出，也就是說，把貨幣支付出去購買生產(chǎn)資料（如果是產(chǎn)業(yè)資本）或購買商品（如果是商業(yè)資本）。但是，這100鎊要被支出，就必須已經(jīng)存在。如果這100鎊的所有者A把這100鎊用在自己的私人消費上，或者把它們作為貯藏貨幣保存起來，它們就不能由執(zhí)行職能的資本家B作為資本支出了。資本家B不是支出自己的資本，而是支出A的資本；但沒有A的同意，他就不能支出A的資本。因此，把這100鎊最初作為資本支出的實際上是A，雖然他作為資本家執(zhí)行的全部職能只限于把這100鎊作為資本支出。在我們考察這100鎊時，B所以會作為資本家執(zhí)行職能，只是因為A把這100鎊交給了他，從而把這100鎊作為資本支出了。

我們先來考察生息資本的特有的流通。然后第二步再來研究它作為商品出售的獨特方式，即它是貸放，而不是永遠出讓。起點是A貸給B的貨幣。A把貨幣貸給B，可以有擔保，也可以沒有擔保；前一種形式是比較古老的，不過用商品或用像票據(jù)、股票等等的債券做擔保的貸款除外。這些特殊形式和我們這里無關(guān)。在這里，我們只是考察普通形式上的生息資本。貨幣在B手中實際轉(zhuǎn)化為資本，完成G-W-G'運動，然后作為G'，作為G+ΔG回到A手中，在這里，ΔG代表利息。為簡便起見，我們在這里暫且把資本長期留在B手中并按期支付利息的情況撇開不說。這樣，運動就是：G-G-W-G'-G'。在這里，出現(xiàn)兩次的是，1.貨幣作為資本的支出；2.貨幣作為已經(jīng)實現(xiàn)的資本，作為G'或G+ΔG的流回。

在商業(yè)資本的運動G-W-G'中，同一商品轉(zhuǎn)手兩次，如果是商人賣給商人，那就要轉(zhuǎn)手多次；但同一商品每次這樣的換位，都表示一個形態(tài)變化，表示商品的買或賣，而不管這個過程在商品最后進入消費以前要反復(fù)進行多少次。另一方面在W-G-W中，同一貨幣換位兩次，卻表示商品的一個完全的形態(tài)變化，先是商品轉(zhuǎn)化為貨幣，然后再由貨幣轉(zhuǎn)化為另一種商品。相反，在生息資本的場合，G的第一次換位，既不是商品形態(tài)變化的要素，也不是資本再生產(chǎn)的要素。它在第二次支出時，在用它來經(jīng)營商業(yè)或把它轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資本的那個執(zhí)行職能的資本家手中，才變成這樣的要素。在這里，G的第一次換位，無非表示它已經(jīng)由A轉(zhuǎn)移到或轉(zhuǎn)交至B手中；這種轉(zhuǎn)移通常在一定的法律形式和條件下進行。與貨幣作為資本的這種雙重支出——其中第一次支出只是由A轉(zhuǎn)移到B——相適應(yīng)的，是它的雙重回流。它作為G'或G+ΔG，從運動中流回到執(zhí)行職能的資本家B手中。然后，執(zhí)行職能的資本家B讓它帶著一部分利潤，作為已經(jīng)實現(xiàn)的資本，作為G+ΔG再轉(zhuǎn)給A。在這里，ΔG不等于利潤的全部，而只是利潤的一部分，即利息。它流回到B手中，只是作為曾經(jīng)支出的東西，作為B執(zhí)行職能的資本，但它屬于A所有。因此，要使它的回流完全起來，B就要把它再轉(zhuǎn)給A。但除了資本額，B還要把他用這個資本額賺得的一部分利潤在利息的名義下轉(zhuǎn)交給A，因為A只是把這個貨幣作為資本，即作為不僅在運動中保存自己，而且為它的所有者創(chuàng)造剩余價值的價值交給的B。它只有在它是執(zhí)行職能的資本的時候，才留在B手中。并且，只要資本到期流回，它就不再作為資本執(zhí)行職能。而作為不再執(zhí)行職能的資本，它就必須再轉(zhuǎn)移到A手中，因為A一直是它的法律上的所有者。在這里，資本是作為商品出現(xiàn)的，或者說，貨幣作為資本變成了商品。從這個規(guī)定中就已經(jīng)可以得出這種商品即作為商品的資本所特有的貸放形式（不過這種形式在其他交易中也會出現(xiàn)），而不是出售形式。

注：在下一篇文章中，將辨析生息資本與其他形式資本的區(qū)別。