隨著信息技術(shù)的日益更新和金融科技的迅猛發(fā)展，證券公司信息化建設(shè)不斷深入，業(yè)務(wù)的長足發(fā)展和數(shù)據(jù)的迅猛膨脹給審計監(jiān)督帶來了新的挑戰(zhàn)，特別是實(shí)時審計、連續(xù)審計和智能審計的發(fā)展，讓內(nèi)部審計關(guān)口得以前移，逐步向全業(yè)務(wù)、全條線、全過程審計延伸。傳統(tǒng)的審計手段已明顯不適應(yīng)進(jìn)一步的發(fā)展要求，審計對象的信息化要求審計手段必須信息化、智能化。領(lǐng)雁科技智慧審計平臺可為證券公司內(nèi)部審計工作提供重要的技術(shù)支撐和數(shù)據(jù)支撐。

領(lǐng)雁科技智慧審計平臺

證券公司各大業(yè)務(wù)的運(yùn)營與管理多數(shù)依賴于計算機(jī)管理系統(tǒng)，數(shù)字化程度較高，領(lǐng)雁科技智慧審計平臺V6.0基于證券公司先天數(shù)據(jù)基礎(chǔ)優(yōu)勢，可為客戶快速建設(shè)“風(fēng)險導(dǎo)向型”內(nèi)部審計系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)分析自化，審計作業(yè)流程化、數(shù)據(jù)采集動態(tài)化、風(fēng)險分析精準(zhǔn)化、審計監(jiān)督連續(xù)化。智慧審計平臺采用B/S架構(gòu)，支持主流軟硬件環(huán)境，支持國家信創(chuàng)環(huán)境，為客戶打造包括審計數(shù)據(jù)集市、非現(xiàn)場審計、審計作業(yè)管理、審計綜合管理、風(fēng)險管理、工作駕駛艙等板塊。

擁有積累多年的審計平臺建設(shè)經(jīng)驗(yàn)

01審計數(shù)據(jù)集市

審計數(shù)據(jù)集市對證券公司業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、管理數(shù)據(jù)和審計作業(yè)過程中用到的外部數(shù)據(jù)進(jìn)行多維度的管理，將數(shù)據(jù)分為貼源層、中間層、主題層。貼源層保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性和完整性；中間層建設(shè)審計方法和審計思路常用信息，保證審計團(tuán)隊可以快速取到目標(biāo)數(shù)據(jù)；主題層在貼源層、中間層的基礎(chǔ)上利用規(guī)則形成，保證日常審計工作可以直接定位到目標(biāo)數(shù)據(jù)并可以追溯到中間層、貼源層數(shù)據(jù)。審計數(shù)據(jù)集市是非現(xiàn)場審計的基礎(chǔ)也是審計作業(yè)審計管理的樣本中心，是大數(shù)據(jù)審計的核心建設(shè)。

02 非現(xiàn)場審計

針對結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)智慧審計平臺提供可視化建模、專業(yè)建模、機(jī)器學(xué)習(xí)等簡單易懂的數(shù)據(jù)分析工具，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的分析與挖掘。針對非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)智慧審計平臺采用接口調(diào)用的方式進(jìn)行訪問、使用全文檢索引擎、OCR引擎、NLP引擎、語音引擎等工具轉(zhuǎn)化為結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。

通過平臺工具，利用數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)專家經(jīng)驗(yàn)落地和擴(kuò)展，輔助審計人員自主駕馭數(shù)據(jù)、控制風(fēng)險，從疲于奔命、事倍功半的“打工仔”到精確制導(dǎo)、事半功倍的“審計專家”。

03 審計作業(yè)管理

非現(xiàn)場審計的數(shù)據(jù)分析成果作為疑點(diǎn)線索提供給審計作業(yè)板塊，實(shí)現(xiàn)審計作業(yè)由抽樣檢查到全樣檢查的轉(zhuǎn)變。作業(yè)人員利用線索，實(shí)現(xiàn)精確定位，有的放矢，并快速命中問題。標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)流程保證審計發(fā)現(xiàn)清晰定性定量，審計底稿言之有物，審計報告條縷清晰，審計對象的無所遁形。

現(xiàn)場作業(yè)與非現(xiàn)場數(shù)據(jù)分析相結(jié)合的作業(yè)模式將會是新型審計作業(yè)、審計管理的常態(tài)。智慧審計平臺也將有效地降低審計人員工作強(qiáng)度、提高工作的準(zhǔn)確度和廣度。

審計作業(yè)管理集成非現(xiàn)場審計、審計綜合管理功能。其中，非現(xiàn)場審計的疑點(diǎn)庫，有助于審計人員發(fā)現(xiàn)問題，為審計作業(yè)提供了數(shù)據(jù)支撐。審計綜合管理功能模塊中的詞條、制度等為審計作業(yè)提供了檢查依據(jù)。另外審計作業(yè)管理模塊，整合審計作業(yè)中發(fā)現(xiàn)的問題，讓審計人員可追蹤被審計部門的整改情況，同時提供查詢統(tǒng)計功能，讓審計人員可實(shí)時掌握項目進(jìn)展、整改概況及問責(zé)概況。

板塊利用流程引擎實(shí)現(xiàn)審計項目組織，可以滿足不同審計項目類型需要不同審計程序的要求，在零編碼的情況下靈活定制，應(yīng)對審計項目的實(shí)施，用技術(shù)保障審計作業(yè)管理多變的特性。

04 審計綜合管理

審計工作面臨著“四變”：監(jiān)管和管理的變化、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的變化、違規(guī)違法手段的變化、審計團(tuán)隊的變化。

如何以“變”應(yīng)“變”，保證審計工作質(zhì)量，保證審計團(tuán)隊建設(shè)？答案是“學(xué)習(xí)”、是“綜合管理”。在智慧審計平臺綜合管理中可以學(xué)習(xí)到監(jiān)管要求、管理需要；可以學(xué)習(xí)到審計知識、建模規(guī)范；可以學(xué)習(xí)到歷史發(fā)現(xiàn)、典型案件；可以學(xué)習(xí)到風(fēng)險體系、企業(yè)文化；可以學(xué)習(xí)到專家經(jīng)驗(yàn)、失敗教訓(xùn)，可以讓知識第一時間被掌控。整改綜合管理板塊是員工學(xué)習(xí)溝通的交流園地、經(jīng)驗(yàn)庫，是新型審計人才的培養(yǎng)基地。板塊同時引入全文檢索引擎，支持多種類型的文檔檢索，支持配置關(guān)鍵詞庫和自動學(xué)習(xí)關(guān)鍵詞，保障資料查詢的及時性和便捷性。

05 風(fēng)險管理駕駛艙

為了把工作成果、風(fēng)險情況“展示”清楚，駕駛艙配置業(yè)務(wù)算法，集成圖形化工具、引入BI框架，保障數(shù)據(jù)展示的完整性、精準(zhǔn)性和可瀏覽性。通過風(fēng)險統(tǒng)計和展示，將風(fēng)險落實(shí)到機(jī)構(gòu)、人員和產(chǎn)品，將預(yù)警結(jié)果及時反饋到人或者崗位。

系統(tǒng)優(yōu)勢

• 整合證券公司各業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)資源共享和合理利用，提高審計工作的廣度和深度；

• 提供靈活高效的數(shù)據(jù)查詢服務(wù)，并對數(shù)據(jù)進(jìn)行分析；

• 通過搭建可視化的建模、查詢平臺，實(shí)現(xiàn)審計人員自主對風(fēng)險思路的落地以及高效的查詢查證；

• 建立風(fēng)險監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險自動預(yù)警，及早化解企業(yè)風(fēng)險；

• 實(shí)現(xiàn)對審計日常工作和風(fēng)險內(nèi)控所發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險狀況進(jìn)行分析，及時調(diào)整審計工作重心，真正實(shí)現(xiàn)以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計監(jiān)督；

• 為企業(yè)經(jīng)營和制度完善提供數(shù)據(jù)參考；

智慧審計平臺是工具和業(yè)務(wù)知識運(yùn)用的結(jié)合，領(lǐng)雁科技憑借多年的案例積累，總結(jié)了覆蓋大部分業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險矩陣、問題詞條、風(fēng)險模型。在項目實(shí)施的過程中將會把這些知識沉淀和積累充分結(jié)合客戶的業(yè)務(wù)流程和數(shù)據(jù)特點(diǎn)進(jìn)行有效落地，確保系統(tǒng)上線即可看到實(shí)際成效。同時，在項目實(shí)施過程中，將充分利用我方多年積累的經(jīng)驗(yàn)和文檔，協(xié)助客戶一起制定相關(guān)的業(yè)務(wù)和操作管理制度、考核體系等相關(guān)的規(guī)章制度。

領(lǐng)雁科技智慧審計系統(tǒng)將利用數(shù)據(jù)可視化工具，對相關(guān)風(fēng)險指標(biāo)、審計工作情況進(jìn)行統(tǒng)計分析展示，便于匯報和風(fēng)險管理。通過一系列的系統(tǒng)建設(shè)，有效規(guī)范審計工作流程，實(shí)現(xiàn)審計項目實(shí)施和風(fēng)險查證模型相結(jié)合的工作模式，提高審計工作效率和質(zhì)量。整體形成證券公司數(shù)據(jù)在審計工作方面的綜合應(yīng)用、智慧應(yīng)用和有效應(yīng)用。